违约损失率

违约损失率,LGD(Loss Given Default),是银行风险管理中针对信用风险部分之风险成分之一。

回收率之定义为回收金额除以放款金额。此处的回收金额,定义为该账户违约,宣告无法偿债后,因拍卖担保品,强制执行借款人存款或其他催收方式所得回之金额。因此,通常除非有担保品,回收比率大部分非常低。也就是说违约损失率之大小,会取决于担保品的特性。

如何计算银行信用风险预期损失

銀行信用風險預期損失(EL,Expected Loss)= PD × LGD × EAD(Exposure at Default)
LGD = 1 - 回收率

因此要估算银行整体风险预期损失,则必需估算违约损失率。