新巴塞尔资本协定

新巴塞尔资本协定(英文简称Basel II),是由国际清算银行下的巴塞尔银行监理委员会(BCBS)所促成,内容针对1988年的旧巴塞尔资本协定(Basel I)做了大幅修改,以期标准化国际上的风险控管制度,提升国际金融服务的风险控管能力。

简史

为强化国际型银行体系的稳定,避免因各国资本需求不同所造成不公平竞争之情形,国际清算银行下的巴塞尔银行监理委员会,于1988年公布以规范信用风险为主的跨国规范,称为巴塞尔资本协定。然而 Basel I 未涵盖信用风险以外的其他风险,而信用风险权数级距区分过于粗略,扭曲银行风险全貌,加上法定资本套利(regulatory capital arbitrage)的盛行,以及近几年大型银行规模及复杂度的增加,也都突显 Basel I 的不足。

1996年的修正案将市场风险纳入资本需求的计算,于次年底开始实施。

1999年6月,巴塞尔银行监理委员会公布了新的资本适足比率架构(A New Capital Adequacy Framework)咨询文件,对 Basel I 做了大量修改。

2001年1月公布新巴塞尔资本协定草案[1],修正之前的信用风险评估标准,加入了作业风险的参数,将三种风险纳入银行资本计提考量,以期规范国际型银行风险承担能力。

2004年6月正式定案,并希望在2006年年底以前,大多数的国家都能采用此架构。

三大支柱

新巴塞尔资本协定强调的三大支柱:
1.最低资本适足要求(Minimum Capital Requirements)

其中信用风险资本计提包括:
  • 标准法
  • 基础内部评等法
  • 进阶内部评等法

2.监察审理程序(Supervisory Review Process)
3.市场制约机能,即市场自律(Market Discipline)

目标

新巴塞尔资本协定主要的目标如下:

  • 增进金融体系的安全与稳健
  • 强调公平竞争
  • 采用更完备的方法来因应风险
  • 资本适足要求的计算方法,能与银行业务活动保持适当的敏感度
  • 以国际性的大型银行为重点,但也适用其他各类银行

参考资料

  1. ^ 新巴塞爾資本協定草案. [2005-06-14]. (原始内容存档于2011-07-18). 

另见

外部链接